আর্থিক বছরের সমাপ্তি ঘনিয়ে আসার সঙ্গে সঙ্গে করদাতারা তাদের কর সাশ্রয়ের (Tax Saving) জন্য শেষ মুহূর্তে বিনিয়োগের পরিকল্পনা করছেন। এই পরিস্থিতিতে পোস্ট অফিসের স্কিমগুলো একটি চমৎকার বিকল্প হিসেবে উঠে আসছে। এই স্কিমগুলো শুধু নিরাপদ এবং নিশ্চিত রিটার্নই দেয় না, বরং আয়কর আইনের ধারা ৮০সি-এর অধীনে কর ছাড়ের সুবিধাও প্রদান করে। আপনার আর্থিক লক্ষ্যের ওপর নির্ভর করে সঠিক স্কিম বেছে নেওয়া গুরুত্বপূর্ণ। তবে সমস্ত পোস্ট অফিস স্কিম এই কর সুবিধা দেয় না। আমরা এখানে পাঁচটি পোস্ট অফিস স্কিমের কথা বলব, যেগুলো ধারা ৮০সি-এর অধীনে কর সাশ্রয়ের সুযোগ দেয় এবং আপনার শেষ মুহূর্তের বিনিয়োগের জন্য উপযুক্ত হতে পারে।
Also Read | ছোট ব্যবসায়ীদের জন্য বড় খবর, মোদী সরকারের নতুন UPI প্রকল্প
পোস্ট অফিস স্কিম: কর সাশ্রয়ের পথ
শেফালি মুন্দ্রা, ক্লিয়ারট্যাক্স-এর কর বিশেষজ্ঞ, জানিয়েছেন, পোস্ট অফিসের স্কিমগুলো নিরাপত্তা এবং নিশ্চিত রিটার্নের পাশাপাশি ধারা ৮০সি-এর অধীনে কর ছাড়ের সুবিধা দেয়। আসুন দেখে নিই এই স্কিমগুলোর বিস্তারিত:
১. পাবলিক প্রভিডেন্ট ফান্ড (পিপিএফ):
পিপিএফ একটি সরকার-সমর্থিত দীর্ঘমেয়াদী সঞ্চয় স্কিম, যা করমুক্ত রিটার্ন প্রদান করে। এটি ১৫ বছরের লক-ইন পিরিয়ড সহ স্থিতিশীল বৃদ্ধি চাওয়া বিনিয়োগকারীদের জন্য আদর্শ। প্রতি বছর সর্বোচ্চ ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগ করা যায়, যা ধারা ৮০সি-এর অধীনে কর ছাড়ের জন্য যোগ্য। বর্তমানে এটি ৭.১% সুদ দেয়, যা সম্পূর্ণ করমুক্ত।
২. সিনিয়র সিটিজেন সেভিংস স্কিম (এসসিএসএস):
এই স্কিমটি ৬০ বছরের ঊর্ধ্বে বয়স্কদের জন্য উপযুক্ত। এটি সাধারণ সঞ্চয় অ্যাকাউন্টের চেয়ে বেশি সুদ দেয়—বর্তমানে ৮.২%। সুদ করযোগ্য হলেও, মূল বিনিয়োগের পরিমাণ ধারা ৮০সি-এর অধীনে ছাড় পায়। সর্বোচ্চ ৩০ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগ করা যায় এবং এটির মেয়াদ ৫ বছর, যা আরও ৩ বছর বাড়ানো যায়।
৩. ন্যাশনাল সেভিংস সার্টিফিকেট (এনএসসি):
এটি একটি স্থায়ী আয়ের বিনিয়োগ বিকল্প, যার লক-ইন পিরিয়ড ৫ বছর। বর্তমান সুদের হার ৭.৭%, যা বছরে একবার যোগ হয় এবং মেয়াদ শেষে প্রদান করা হয়। সুদ করযোগ্য, তবে মূল বিনিয়োগ ধারা ৮০সি-এর অধীনে ছাড় পায়। সর্বনিম্ন বিনিয়োগ ১,০০০ টাকা, সর্বোচ্চ সীমা নেই।
৪. পোস্ট অফিস ফিক্সড ডিপোজিট (৫ বছরের):
পোস্ট অফিসের ৫ বছরের ফিক্সড ডিপোজিট নিরাপদ এবং সহজ বিনিয়োগ বিকল্প। এটি ৭.৫% সুদ দেয়, যা বছরে একবার গণনা করা হয়। সুদ করযোগ্য হলেও, মূল পরিমাণ ধারা ৮০সি-এর অধীনে কর ছাড়ের জন্য যোগ্য। সর্বনিম্ন বিনিয়োগ ১,০০০ টাকা, সর্বোচ্চ সীমা নেই।
৫. সুকন্যা সমৃদ্ধি যোজনা (এসএসওয়াই):
এটি কন্যা সন্তানের জন্য একটি কর সাশ্রয়ী স্কিম, যা ৮.২% সুদ এবং করমুক্ত রিটার্ন দেয়। প্রতি বছর সর্বোচ্চ ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগ করা যায়, যা ধারা ৮০সি-এর অধীনে ছাড় পায়। এটি ১০ বছরের কম বয়সী কন্যাদের জন্য খোলা যায় এবং মেয়াদ ২১ বছর।
এই স্কিমগুলো নিরাপত্তা, নিশ্চিত রিটার্ন এবং কর সাশ্রয়ের সুবিধা দেয়। আর্থিক বছর শেষ হওয়ার আগে শেষ মুহূর্তের বিনিয়োগের জন্য এগুলো একটি দারুণ পছন্দ।
সুদের হারের তুলনা ও বিশ্লেষণ
রোহিত আর চৌহান, ইনগুড ফিনসার্ভ প্রাইভেট লিমিটেডের প্রতিষ্ঠাতা, জানিয়েছেন, পোস্ট অফিসের স্কিমগুলো সরকার-সমর্থিত নিরাপদ বিনিয়োগ বিকল্প, যা শেষ মুহূর্তে কর সাশ্রয়ের জন্য আদর্শ। আসুন দেখে নিই এই স্কিমগুলোর সুদের হার এবং সুবিধা:
পিপিএফ (৭.১%):
৬০ বছরের কম বয়সীদের জন্য এটি শীর্ষ পছন্দ। ৭.১% করমুক্ত সুদ এবং ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত ৮০সি ছাড় এটিকে উচ্চ কর ব্র্যাকেটের বিনিয়োগকারীদের জন্য কার্যকর করে। তবে ১৫ বছরের লক-ইন পিরিয়ড তরলতা চাওয়া ব্যক্তিদের জন্য উপযুক্ত নয়।
এনএসসি (৭.৭%) এবং ৫ বছরের পোস্ট অফিস টাইম ডিপোজিট (৭.৫%):
এই দুটি স্কিম উচ্চ সুদ দেয়, তবে রিটার্ন করযোগ্য। ৫ বছরের মেয়াদ তাদের মধ্যমেয়াদী বিনিয়োগকারীদের জন্য উপযুক্ত করে।
এসসিএসএস (৮.২%):
প্রবীণ নাগরিকদের জন্য এটি সেরা। ৮.২% সুদ এবং ত্রৈমাসিক পেমেন্ট এটিকে আকর্ষণীয় করে, বিশেষ করে যাদের করমুক্ত সীমা ৩ লক্ষ (৬০-৮০ বছর) বা ৫ লক্ষ (৮০-এর ঊর্ধ্বে)।
এসএসওয়াই (৮.২%):
কন্যার ভবিষ্যৎ সুরক্ষিত করার জন্য এটি আদর্শ। উচ্চ, করমুক্ত রিটার্ন এবং ৮০সি সুবিধা এটিকে অভিভাবকদের জন্য দারুণ পছন্দ করে।
কোন স্কিম আপনার জন্য সঠিক?
আপনার আর্থিক লক্ষ্যই নির্ধারণ করবে কোন স্কিম আপনার জন্য সেরা। পিপিএফ দীর্ঘমেয়াদী, করমুক্ত বিনিয়োগকারীদের জন্য উপযুক্ত, তবে এর ১৫ বছরের লক-ইন তরলতা চাওয়া ব্যক্তিদের জন্য বাধা হতে পারে। এসসিএসএস অবসরপ্রাপ্তদের জন্য উচ্চ সুদ এবং ত্রৈমাসিক আয় দেয়, যদিও সুদ করযোগ্য। এনএসসি এবং ৫ বছরের এফডি মধ্যমেয়াদী বিনিয়োগকারীদের জন্য ভালো, তবে সুদের ওপর কর দিতে হবে। এসএসওয়াই কন্যার ভবিষ্যতের জন্য করমুক্ত সুবিধা দেয়।
অপ্পল্লা সাইকিরণ, স্কোপ-এর প্রতিষ্ঠাতা ও সিইও, পরামর্শ দিয়েছেন, আরও কর-কার্যকর বিকল্প হিসেবে সার্বভৌম স্বর্ণ বন্ড (এসজিবি) বিবেচনা করা যেতে পারে। এটি ৮ বছর ধরে রাখলে করমুক্ত মূলধন লাভ দেয়, যা নিরাপত্তা এবং সম্পদ বৃদ্ধি উভয়ই প্রদান করে।
কেন শেষ মুহূর্তে বিনিয়োগ করবেন?
আর্থিক বছরের শেষ তারিখ ৩১ মার্চ ২০২৫। ধারা ৮০সি-এর অধীনে সর্বোচ্চ ১.৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত কর ছাড় পাওয়া যায়, তবে এটি শুধু পুরোনো কর ব্যবস্থায় প্রযোজ্য। আপনি যদি এখনও পুরোনো ব্যবস্থায় থাকেন, তবে এই স্কিমগুলোতে বিনিয়োগ করে আপনার করযোগ্য আয় কমাতে পারেন। পোস্ট অফিস স্কিমগুলো সরকার-সমর্থিত হওয়ায় এগুলো সম্পূর্ণ নিরাপদ এবং বাজারের ওঠানামার ওপর নির্ভর করে না।
কীভাবে বিনিয়োগ করবেন?
এই স্কিমগুলোতে বিনিয়োগ করতে আপনার নিকটস্থ পোস্ট অফিসে যান। প্রয়োজনীয় নথি (যেমন প্যান কার্ড, আধার কার্ড, পরিচয়পত্র) সঙ্গে নিয়ে ফর্ম পূরণ করুন। নগদ, চেক বা ডিমান্ড ড্রাফটের মাধ্যমে বিনিয়োগ করা যায়। অনলাইনে ফর্ম ডাউনলোড করার সুবিধাও রয়েছে, তবে জমা দিতে পোস্ট অফিসে যেতে হবে।
আপনার আর্থিক লক্ষ্য এবং বয়সের ওপর নির্ভর করে পিপিএফ, এসসিএসএস, এনএসসি, ৫ বছরের এফডি বা এসএসওয়াই-এর মধ্যে সঠিক স্কিম বেছে নিন। পিপিএফ এবং এসএসওয়াই দীর্ঘমেয়াদী, করমুক্ত রিটার্ন দেয়। এসসিএসএস প্রবীণদের জন্য উচ্চ সুদের সঙ্গে ত্রৈমাসিক আয় প্রদান করে। এনএসসি এবং এফডি মধ্যমেয়াদী বিনিয়োগকারীদের জন্য উপযুক্ত। শেষ মুহূর্তে বিনিয়োগের জন্য সময় নষ্ট না করে এখনই পদক্ষেপ নিন এবং ৩১ মার্চ ২০২৫-এর আগে আপনার ৮০সি সুবিধা সর্বোচ্চ করুন। এই স্কিমগুলো আপনাকে কর সাশ্রয়ের পাশাপাশি আর্থিক নিরাপত্তাও দেবে।
দাবি অস্বীকার: দয়া করে একজনের সাথে পরামর্শ করুন। আপনাকে শনাক্ত করতে পারে এমন তথ্য শেয়ার করবেন না।
